Подтверждение сведений о конечном бенефициарном собственнике юридического лица
Подтверждение сведений о конечном бенефициарном собственнике юридического лица
11.07.2021 года вступил в силу приказ Министерства финансов Украины «Об утверждении Положения о форме и содержании структуры собственности» от 19.03.2021 г. года № 163. Для предприятий это указывало на начало отсчета срока исполнения обязанности о раскрытии структуры собственности и представления соответствующих документов в ЕГРПОУ, предусмотренном Законом Украины «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения» № 361-IX от 06.12.2019 года.
Изначально, предприятиям предоставлено трехмесячный срок (с 11.07.2021 года по 10.10.2021 года), в течение которого они должны раскрыть и подтвердить свою структуру собственности в ЕГРПОУ, путем подачи соответствующего пакета документов регистратору. Позже, этот срок был продлен еще на 9 месяцев. Таким образом, предприятия должны раскрыть своих берефициарных собственников, подтвердив их в ЕГРПОУ до 10.07.2022 года.
В частности, подать регистратору нужно:
– заявление о подтверждении сведений о конечном бенефициарного владельце юридического лица установленной формы;
– схематическое изображение структуры собственности предприятия выполнено в произвольной форме;
– нотариальные копии документов, подтверждающих личность конечного бенефициарного владельца юридического лица, если такой документ не внесены в Единый государственный демографического реестра Украины;
– документ, подтверждающий личность подающего документы и нотариально удостоверенная доверенность, если документы подает представитель юридического лица.
В период с 11.07.2021 года по 10.07.2022 года подтверждении сведений о конечном бенефициарном собственнике юридического лица осуществляется без уплаты сборов, бесплатно. После этого периода, за подтверждение сведений о конечном бенефициарного владельца юридического лица придется заплатить сбор в размере предусмотренным за внесение других изменений в сведения юридического лица, содержащиеся в ЕГРПОУ.
Также, за нарушение указанного срока подтверждения сведений о конечном бенефициарном владельце юридического лица к должностным лицам предприятия может быть применена административная ответственность, предусмотренная КоАПУ.
В дальнейшем, согласно Закону Украины «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения» № 361-IX от 06.12.2019 года, предприятия обязаны поддерживать информацию о конечном бенефициарном владельце и структуру собственности в актуальном состоянии, обновлять ее и сообщать госрегистраторам об изменениях в течение 30 рабочих дней со дня их возникновения, и подавать госрегистратору документы, подтверждающие эти изменения.
Также, в дальнейшем эти сведения нужно будет подтверждать ежегодно в течение двух недель с даты государственной регистрации субъекта хозяйствования.
Образцы составления схематического изображения структуры собственности предприятия, которые рекомендованы в 2021 году Министерством финансов Украины для оформления и предоставления регистратору, можно скачать на сайте министерства.
Скачать форму о подтверждении сведений о конечном бенефициарном владельце юридического лица можно на официальном сайте Министерства юстиции Украины.
С наилучшими пожеланиями,
IZITOV