Підтвердження відомостей про кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи

11.07.2021 року набрав чинності наказ Міністерства фінансів України «Про затвердження Положення про форму та зміст структури власності» від 19.03.2021 р року № 163. Для підприємств це вказує на початок відліку строку виконання обов’язку про розкриття структури власності та подання відповідних документів до ЄДРПОУ, що передбачений Законом України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» № 361-IX від 06.12.2019 року.

Тепер, відповідно, підприємствам надано тримісячний строк (з 11.07.2021 року по 10.10.2021 року), протягом якого вони мають розкрити та підтвердити свою структуру власності в ЄДРПОУ, шляхом подачі відповідного пакету документів реєстратору.  Пізніше, цей строк був продовжений ще на 9-ть місяців. Таким чином, підприємства повинні розкрити своїх бенефіціарних власників, підтвердив їх в ЄДРПОУ до 10.07.2022 року.

Зокрема, подати реєстратору потрібно:

• заяву щодо підтвердження відомостей про кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи” (форма 6);
• схематичне зображення структури власності підприємства виконане в довільній формі;
• нотаріальні копії документів, що підтверджують особу кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи, якщо такий документ не внесено до Єдиного державного демографічного реєстру України;
• документ, що підтверджує особу яка подає документи та нотаріально посвідчена довіреність, якщо документи подає представник юридичної особи.

В період з 11.07.2021 року по 10.07.2022 року підтвердження відомостей про кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи здійснюється без сплати зборів, безкоштовно. Після цього періоду, за підтвердження відомостей про кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи доведеться сплатити збір, в розмірі що передбачений за внесення інших змін до відомостей юридичної особи, що містяться в ЄДРПОУ.

Також, за порушення вказаного строку підтвердження відомостей про кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи до посадових осіб підприємства може бути застосовано адміністративну відповідальність, що передбачена КУпАП.

В подальшому, згідно обов’язку передбаченому передбачений Законом України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» № 361-IX від 06.12.2019 року, підприємство зобов’язане підтримувати інформацію про кінцевого бенефіціарного власника та структуру власності в актуальному стані, оновлювати її та повідомляти держреєстратора про зміни протягом 30 робочих днів з дня їх виникнення, та подавати держреєстратору документи, що підтверджують ці зміни.

Також, в подальшому ці відомості потрібно буде підтверджу щорічно, протягом двох тижнів із дати державної реєстрації суб’єкта господарювання.

Зразки складання схематичного зображення структури власності підприємства, що рекомендовані в 2021 році Міністерством фінансів України для оформлення та подання реєстратору, можна завантажити  на  з сайту Мінфіну.

Завантажити форму щодо підтвердження відомостей про кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи можна на офіційному сайті Міністерства юстиції України.

З найкращими побажаннями,
IZITOV